关于鸡东县2010年财政决算和2011年上半年财政预算执行情况的报告主任、各位副主任、各位委员：我受县政府委托，向县人大常委会作关于我县2010年财政决算和2011年上半年预算执行情况的报告，请予审议下面是小编为大家整理的【财政报告】关于鸡东县2010年财政决算和2011年上半年财政预算执行情况报告（全文完整）,供大家参考。
关于鸡东县2010年财政决算和2011年上半年
财政预算执行情况的报告
我受县政府委托，向县人大常委会作关于我县2010年财政决算和2011年上半年预算执行情况的报告，请予审议。
一、2010年财政决算情况
（一）收入决算情况
2010年全口径财政收入完成54,759（含基金）万元，完成预算的101.93%，同比增长18.78%。其中：上划收入完成23,527万元，地方财政收入完成31,232万元，完成预算的140.58%，增长55.89%。地方财政收入中一般预算收入完成25,412万元，完成预算的117.02%，增长31.06%，基金收入完成5,820万元，完成预算的1146.00%，增长802.33%。
全口径财政收入完成情况：国税完成25,017万元，完成预算的69.49%，下降16.45%；地税完成12,600万元，完成预算的101.20%，增长16.66%；农业两税完成2,530万元，完成预算的274.40%，增长60.23%；非税收入完成8,792万元，完成预算的166.42%，增长180.71%；基金收入完成5,820万元，完成预算的1146.00%，增长802.33%。
（二）支出决算情况
地方财政支出59,808万元。其中：一般预算支出56,123万元，增长11.68%，基金支出3,685万元。.
一般预算支出完成情况（不含专项）：一般公共服务支出12,155万元，增长26.51%；公共安全支出3,000万元，下降25.00%；教育支出15,800万元，增长13.69%；科学技术支出290万元，增长13.73%；文化体育与传媒支出918万元，增长2.46%；社会保障和就业支出4,500万元，增长11.50%；医疗卫生支出4,050万元，增长6.89%；环境保护支出320万元，增长6.67%；城乡社区事务支出2,840万元，增长3.65%；农林水事务支出8,000万元，增长13.62%；交通运输支出660万元，增长3.13%；资源勘探电力信息等事务支出2,200万元，增长10.00%；商业服务业等事务支出100万元，增长11.11%；国土资源气象等事务支出630万元，增长5.00%；住房保障支出260万元；粮油物资储备管理事务支出400万元，增长13.64%。
按现行财政体制计算，全县地方预算收支加减同省市的结算后，一般预算收支净结余85万元。
二、2011年上半年预算执行情况
1-6月份，全口径财政收入完成30,531（含基金）万元，完成预算的44.32%，同比增长42.23%。其中：上划收入完成13,035万元，地方财政收入完成17,496万元，完成预算的55.75%，增长31.30%。地方财政收入中一般预算收入完成16,620万元，完成预算的56.87%，增长38.77%，基金收入完成876万元，完成预算的40.56%，下降35.01%。
全口径财政收入完成情况：国税完成12,347万元，完成预算的31.09%，增长81.07%；地税完成9,469万元，完成预算的47.35%，增长29.41%；农业两税完成1,157万元，完成预算的89.00%，增长88.74%；非税收入完成6,682万元，完成预算的116.76%，增长24.46%；基金收入完成876万元，完成预算的40.56%，下降35.01%。
地方财政支出26,750万元。其中：一般预算支出25,388万元，完成预算的41.85%，基金支出1,362万元。
一般预算支出完成情况（不含专项）：一般公共服务支出3,854万元，完成预算的31.21%；公共安全支出1,739万元，完成预算的56.31%；教育支出6,448万元，完成预算的37.73%；科学技术支出188万元，完成预算的59.87%；文化体育与传媒支出148万元，完成预算的15.91%；社会保障和就业支出870万元，完成预算的17.87%；医疗卫生支出2,987万元，完成预算的68.20%；节能环保支出121万元，完成预算的34.97%；城乡社区事务支出3,022万元，完成预算的99.08%；农林水事务支出2,893万元，完成预算的33.43%；交通运输支出596万元，完成预算的85.63%；资源勘探电力信息等事务支出1,117万元，完成预算的48.99%；商业服务业等事务支出436万元，完成预算的396.36%；国土资源气象等事务支出391万元，完成预算的60.62%；住房保障支出194万元,完成预算的71.85%；粮油物资管理事务支出382万元，完成预算的85.65%；其他支出2万元。
上半年预算执行主要特点：一是逆势而上实现收入快速增长。面对严峻复杂的经济形势，全县各部门紧紧围绕县委重大决策部署，拉动经济、狠抓增收取得明显成效，一般预算收入完成预算的56.87%，同比增长38.77%。二是支出结构不断优化。科技、医疗卫生、城乡社区事务和农林水事务支出分别增长176.47%、47.87%、57.89%和29.27%，“三公”经费支出保持零增长。
2011年上半年，全县各部门认真贯彻落实科学发展观，克服困难力保收入增长，厉行节约确保重点支出，为全县经济发展作出了不懈的努力，上半年，主要围绕三个方面开展工作。
1.全力以赴保增长。面对2011年复杂的收入形式，县委年初就把组织收入作为财政工作的首要任务，保证了财政收入持续稳定增长。一是开展税源调查摸底。对全县范围内的76户煤矿及重点纳税企业进行了全面调查，掌握了第一手资料，确定了全年征收的重点和难点。二是建立健全了煤炭企业税收征管机制。建立了政府主导，税收督查室、国地税、国土、公安、建设、物价等部门共同配合的税收体系。健全了煤炭产量监控系统，重新核定了煤炭计税价格，实行从量计征，依产计税。上半年煤炭及相关产业完成税收13,894万元，增长82.36%，成为拉动我县经济增长的主力军。三是加强了房地产税、契税的征收力度。房地产税由建设部门和地税部门协同工作，开工一个，完税一个，上半年完成2,144万元，增长112.70%。契税采用评估价格和市场价格相结合的办法，合理确定计税价格，增加了计税的透明度。同时，对乡镇契税实行集中缴税，分别在房产处、乡建处设立两个服务窗口，实行统一征收，上半年完成1,109万元，增长132.01%，实现了大幅度超收。四是加强了非税收入管理。结合同步监督，在全县范围内开展大规模的非税收入检查，对收费单位费基测算，合理制定收费标准，对完成效果好的给予收费分成，调动了收费单位的收费积极性。上半年完成6,682万元，增长24.46%。五是开展了陈欠税清理。政府部门组织，税务稽查、公安、物价等部门共同配合，共清理陈欠税930万元，其中，国税清缴890万元，地税清缴40万元。
2.千方百计惠民生。1-6月份，累计投入民生资金1.4亿元，占财政总支出42.42%。发放粮食直补、综合补贴、农资补贴、良种补贴资金8,854万元，发放家电下乡和汽车、摩托车下乡补贴资金261万元，发放燃油补贴1,135万元，使低收入群体得到更多实惠。拨付农村义务教育公用经费566万元，投入农村中小学校舍维修改造资金423万元，新农村合作医疗、城镇居民医疗保险和城乡医疗救助资金1,455万元。拨付就业再就业资金617万元，发放失业人员小额担保贷款110万元，拨付城乡低保资金1,594万元，城镇低保由每人每月210元提高到230元，农村低保由人均每年1200元提高到1300元。为全县80岁以上老人发放高龄津贴126万元，发放离休老干部一个月基本工资补贴15万元，将住房公积金从月人均50元提高到100元，财政匹配资金 500万元。投入资金600万元，用于城市的美化绿化，改善了广大群众的生活环境。
3.开拓创新谋改革。依托同步监督，大力推进部门预算、国库集中支付、政府采购、投资评审等项改革，保证财政资金规范使用。部门预算的编制逐步规范，严格执行预算追加审批程序，从严控制一般性支出的增长，努力降低行政运行成本。国库集中支付工作继续坚持监督与服务两手抓，严格票据审核，健全管理制度，规范支付程序。办理直接支付2921笔，支付金额2.7亿元，授权支付2764笔，支付金额4,380万元。政府采购的规模和范围进一步扩大，完成采购金额2,853万元，增长45.34%，节约资金249万元，节约率达8%。投资评审成效显著，评审工程预算项目34个，审减资金108万元，审减率达18.01%，确保了财政资金的高效利用。开展全县党政机关和事业单位“小金库”专项治理工作，复查单位223个。
上半年财政运行态势良好，为完成全年预算任务奠定了基础，但当前财政预算执行中依然存在一些问题和困难。一是税收结构不够合理。非税收入占财政总收入21.89%，导致可用财力不足。二是政策性减收加大。省财政厅相继出台了税收返还政策及对城镇土地使用税、土地出让金收入和水资源费收入实行共享的政策，对收入将产生较大影响。三是缺少具有拉动作用纳税大户。上半年，纳税超1000万企业仅有东隆化工1家，拉动效应不强。四是财政支出压力继续加大。财政供养人口的增加、医疗卫生体制改革、民生工程、社会保障、地方配套等都要需大量的资金保障，财政收支矛盾依然比较突出。以上问题事关我县经济发展，在下步工作中要妥善解决。
三、下半年的主要工作任务
下半年，我们要从以下三方面做出努力。
1.全力抓好收入工作。围绕全年财政收入目标，算好任务账，算好时间账，算好进度账，做到任务再落实、税源再排查、措施再强化、责任再明确，把征收任务分解到部门、责任落实到人、收入细化到企业。坚持“月初下任务、月中抓督查、月底搞分析”的做法，分月调度，分月督办，分月通报，提高征收效率。加强对经济发展、税源税收的调研分析和监控，掌握地区经济新的增长点，密切关注宏观政策变化对重点企业、重点行业的影响。强化税收征管，挖掘财政收入增长潜力，着力抓好重点税源和主体税种的有效监管，加大漏征漏管清理力度，加强小税种征管。拓宽非税收入渠道，加大对国有土地出让金、国有资产有偿使用收入等非税收入的收缴管理力度，确保各项财税收入“序时入库、均衡进度”。
2.强力推进大项目建设。坚决贯彻县委大招商、招大商，大上项目、上大项目的工作思路，继续做好项目申报和争取工作，力争获得更多的政策和资金支持，并支持做好招商引资工作，增强县域经济发展后劲。加大扶持力度，促进现有骨干企业做大做强。加大对上规模企业的扶持力度，运用财政贴息、以奖代补等手段，扶持和帮助企业发展，推进企业自主创新和技术改造，加快推进鸡东福润、奥星石墨、正邦甜玉米等项目的建设，促其早日达产、达效，巩固和扩大财源基础，保持经济的稳步增长。
3.加强财政资金监管。继续全面开展财政“同步监督”工作，实行对财政资金使用的事前、事中、事后的全程监督，加大对重点项目、重点资金的监督管理，建设更加安全规范、周密妥善的支出监管体系，建立完善防治“小金库”长效机制，确保财政资金安全、高效使用。大力压缩一般性支出，控制“三公”经费支出，集中财力确保“三农”、科技、教育、卫生等民生支出需要。大力支持社会事业发展，着力提高财政综合保障能力，逐步实现基本公共服务均等化，促进社会和谐发展。发挥政府投资评审作用，创新评审手段，提高财政资金使用效益。健全完善政府债务监管机制，防范债务风险。加大财政信息公开力度，为强化人大和社会各界监督创造条件。
主任、各位副主任、各位委员，上半年财政工作虽然取得了一定的成绩，但下半年财政预算收支任务依然艰巨，我们将在县委的正确领导和县人大监督、支持下，振奋精神，开拓创新，团结协作，狠抓落实，确保全年各项财政收支任务的全面完成，推动全县经济社会更好更快发展。