孙吴县2013年财政预算执行情况及2014年财政预算(草案)的报告各位代表：我们受县政府委托，向大会报告2013年财政预算执行情况及2014年财政预算（草案），请予审议。2013年，在县委、县政府正确下面是小编为大家整理的【财政报告】孙吴县2013年财政预算执行情况及2014年财政预算草案报告【精选推荐】,供大家参考。
孙吴县2013年财政预算执行情况及2014年财政
预算(草案)的报告
我们受县政府委托，向大会报告2013年财政预算执行情况及2014年财政预算（草案），请予审议。
2013年，在县委、县政府正确领导下，在人大、政协监督支持下，在各部门大力支持配合下，县财政局坚持实施积极的财政政策和稳健的货币政策，积极抓好财源项目建设，着力组织财政收入，不断优化财政支出结构，进一步强化财政预算管理，加快财政改革步伐，圆满完成了县十六届人大二次会议批准的预算任务。现将2013年财政预算执行情况及2014年财政预算(草案)报告如下：
一、2013年财政预算执行情况
全年总财力实现105,417万元，其中：公共财政收入7,333万元，基金预算收入3,526万元，税收返还收入1,937万元，财力补助收入40,215万元，专项补助收入51,911万元，上年结余结转资金495万元。
全口径财政收入完成11,396万元，为预算的98.6%（未完成预算原因详见后附说明，下同），同比增长18.3%【含基金全口径财政收入完成为15,012万元，为预算的111.2%，同比下降8.6%（同比下降原因详见后附说明，下同）】，其中：公共财政收入完成7,333万元，为预算的100%，同比增长20%，六税上划收入完成4,063万元，为预算的96.1%，同比增长15.4%。
全年财政总支出105,417万元，其中：公共财政支出100,491万元，基金预算支出4,148万元，上解支出422万元，结余及结转下年支出356万元。
公共财政支出完成100,491万元，增长9.6%，其中：本级公共财政支出完成49,287万元，为预算的113.6%，增长28.7%；专项支出完成51,204万元，下降4%。
基金预算支出完成4,148万元，其中：本级支出完成3,441万元，专项支出完成707万元。
公共财政收入完成情况：增值税完成291万元，增长37.9%；营业税完成1,630万元，增长5.8%；企业所得税完成807万元，增长11.2%；个人所得税完成232万元，增长75.8%（主要是建筑业代开发票缴税增收），其他各税完成1,996万元，增长23.7%；非税收入完成2,377万元，增长26%。
本级公共财政支出完成情况：一般公共服务支出完成5,660万元，增长21%；国防支出完成91万元，同比增加73万元（主要是民兵武器弹药收缴市级统一管理，县级分摊市级新建弹药库增加支出）；公共安全支出完成2,126万元，增长23.7%；教育支出完成14,529万元，下降3.1%；科学技术支出完成126万元，增长13.5%；文化体育与传媒支出完成707万元，增长30.2%；社会保障和就业支出完成7,823万元，增长9.8%；医疗卫生支出完成3,785万元，增长32.2%；节能环保支出完成1,221万元，同比增加1,028万元（主要是污水处理厂建设增加的支出）；城乡社区事务支出完成2,709万元，同比增加1,983万元（主要是对城区防洪、市政建设投入增加，并且上年市政建设资金在省级下达的边境地区转移支付专项中支出，未在本级支出中列支）；农林水事务支出完成7,584万元，增长133.9%（主要是抗洪救灾及“988”工程新农村建设投入较大）；交通运输支出完成593万元，增加519万元（主要是农村公路养护增加的支出）；资源勘探电力信息等事务支出完成62万元，增长40.9%；商业服务业等事业支出完成182万元，增长4%；国土资源气象等事务支出完成482万元，增长32.4%；住房保障支出1,521万元，增长14.7%；粮油物资储备等事务支出完成85万元，下降3.4%。
在过去的一年里，财税部门认真贯彻县委、县政府的部署，攻坚克难，开拓创新，扎实工作，成绩显著。
（一）强化征管，收入稳步增长。2013年全口径财政收入、公共财政收入、六税上划收入同比分别增长18.3%、20%、15.4%，增幅居全市县（市）区第一，圆满完成了省市下达的收入目标。一是加强税收征管，确保了收入及时足额入库。二是严格执行招商引资优惠政策和奖励办法，努力提高财政回报率。三是完善非税收入收缴制度和方式，实现了应收尽收，非税收入完成2,377万元，增长26%，达到历年最高水平。
（二）保障民生，服务公共事业。一是继续提高职工工资发放水平。年初按月人均255元提高了地方津补贴，地方津补贴年人均达到了省级规定18,000元的标准；按应发工资额的3%比例，即月人均增资86元的标准，从2013年7月1日起兑现了住房提租补贴；按月人均增资35元的标准，从2012年10月1日起提高了艰苦边远地区津贴；安排资金275万元，兑现了扑火队员工资和保险待遇；按照省政府第十六次常务会议的精神，筹集资金780万元，提高机关和全额事业单位在职职工年终一次性奖金发放标准（2014年1月份发放）。二是加大公共服务保障能力。全额保障政法部门经费。三是稳定保持教育投入。安排资金3,424万元，用于保障义务教育公用经费、偿还债务、购置校车、四小和公办幼儿园建设及其他中小学校舍维修。四是继续深化医疗卫生体制改革。安排资金2,411万元，用于落实基层医疗卫生机构人员经费、公共卫生经费和公立医院改革等。五是逐步提高社会保障水平。发放各类养老保险9,207万元；发放低保资金2,665万元，提高了城市低保、农村低保发放标准。六是完善全民医疗保障制度。支付城镇职工、城镇居民及新型农民医疗保险金4,155万元，提高了新农合和城镇居民医疗补助标准；安排资金108万元，用于落实困难企业职工参加医疗保险；安排城乡医疗救助资金923.8万元。七是积极落实惠农政策。安排资金11,363万元，用于发放粮食直补、农资综合补贴、涉农补贴、良种补贴、退耕还林补贴、农业保险补贴和兑现沙棘园式化管理补贴等。八是加强农村基础设施建设。安排资金10,310万元，用于“988”工程、农村示范带建设、一事一议项目、扶贫整村推进、少数民族发展、农业综合开发、农村危房及泥草房改造、农村公路建设及养护和抗洪救灾及灾后重建等。九是加强城镇基础设施建设。安排资金9,541万元，用于污水处理厂主体工程、城区防洪项目、市政、工业园区辅道及铁路专用线建设等。
（三）积极争取，保障社会发展。通过各部门的共同努力，全年对上争取资金92,126万元，增长5.1%，其中：财力性转移支付补助40,215万元，比上年同期增加10,974万元，增长31.5%。
（四）建设园区，扶持企业发展。累计投资4,250万元，完成园区场地平整、通水、通电、铁路专用线和辅道建设，目前已有爱俐华糖厂和盛达粮贸加工2户企业入住。积极扶持了亿达电缆、博来德物流中心、三精儿童大药厂、长乐山沙棘饮品公司、天马彩钢等项目，为我县培植后续财源。
（五）深化改革，完善财政管理。一是加强预算编制和执行管理。共安排部门预算资金41,340万元，同比增长62%，规范了部门预算的准确性和严肃性。二是继续深化财政国库集中支付制度改革。完成了预算单位与支付系统联网；为预算单位安装了会计核算软件，使预算单位核算更及时、更规范；加强财政直接支付管理，全年直接支付资金87,993万元，直接支付率达85.6%；完成了新增财政供养人员指纹采集工作；稳步推进公务卡改革，累计办理了435张公务卡，其中激活358张，完成了省厅要求的10%办卡率和80%激活率的目标。三是完成了财政票据电子化管理改革工作。四是加强政府采购管理。扩大了政府集中采购规模，完成政府采购金额5,328万元。五是压缩公用经费。按照省政府及省财政厅的要求，对我县各预算单位公用经费按照5%的比例进行了压缩。六是规范差旅费管理。制定了《孙吴县机关和事业单位差旅费管理办法》，强化了公务人员出差管理。七是继续开展小额担保贷款工作。全年发放创业小额担保贷款2,040万元。八是启动乡镇财政所片区化管理改革。将原11个乡镇财政所归并为四个乡镇财政管理所，负责全县各乡镇财务管理。
（六）加强监管，推进依法建设。一是继续推进财政同步监督机制建设。制定了财政同步监督实用手册、起草下发了同步监督职责分工、工作问责办法和工作考核办法，形成了覆盖全部财政资金的同步监督工作制度体系。二是加大了财政监督检查力度。重点对2012年上级下拨及县级财政配套的农业、林业、交通、水利等涉农专项资金进行了大检查。三是强化国有资产管理。共处置批复国有资产151项，处置资产金额767.8万元；完成超标公务用车的清理工作，对17台超标公务车辆进行了公开拍卖。四是加强会计管理工作。共计对全县500多名具有会计从业资格的人员开展了《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》和新财税法律法规的培训。五是加大投资评审工作力度。共对54个30万元以上的基建项目预算及结算进行了审查，送审投资额为19,280万元，审定投资额为16,940万元，节约财政资金2,340万元。
2013年预算执行情况总体较好，财政收入稳健增长，财政支出重点投向教育、社会保障及抗洪救险救灾中。但也存在一些需要解决的问题：一是兑现职工调资、城镇基础设施建设、灾后重建等支出需求增多，财政平衡难度增大。二是缺乏支柱型产业，财源建设任务重，招商引资企业利税波动大。三是财经纪律执行不严等现象依然存在。对此，我们将积极采取措施，认真加以解决。
二、2014年预算（草案）安排情况
2014年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中全会、中央和省经济工作会议精神，以“稳中求进的经济总基调”为引领，以县委十五届七次全会的“五县”战略、县政府的“八项工程”为目标，积极有效推进财源建设，努力挖掘增收潜力，确保财政收入稳定增长；进一步调整优化财政支出结构，加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障、灾后重建等方面的支持力度，切实保障和改善民生；加强财政科学化精细化管理，继续从严控制一般性支出，以提高财政资金使用效益；以收定支，量入为出，以确保收支平衡。
按照上述总体思路，2014年全县预算收入安排为：全口径财政收入安排12,203万元，同比增长7.1%（含基金全口径财政收入安排13,761万元，同比下降8.3%）。其中：公共财政收入安排8,140万元，增长11%，主要收入项目安排情况是：增值税安排359万元，增长23.4%；营业税安排1,505万元，下降7.7%；企业所得税安排820万元，增长1.6%；其他各税安排3,530万元，增长58.4%；非税收入安排1,926万元，同比下降19%。六税上划收入安排4,063万元，与上年持平。
基金总收入安排1,558万元（含基金上划88万元），同比下降56.9%。
2014年预计总财力为52,663万元（年初预计财力较年末实际完成财力相差较大原因详见后附说明），其中：公共财政收入预计完成8,140万元,省级财力性补助29,258元,专项补助收入11,499万元，税收返还性收入1,940万元,基金预算收入1,470万元,上年结余356万元;剔除上解支出329万元，可用财力为52,334万元。
按照《预算法》关于财政收支平衡的原则，预计全年财政总支出52,334万元，其中：公共财政支出50,864万元；基金预算支出1,470万元；上解支出329万元。
公共财政支出主要项目安排情况：一般公共服务支出安排5,418万元；国防支出安排20万元；公共安全支出安排2,927万元；教育支出安排13,846万元；科学技术支出安排111万元；文化体育与传媒支出安排780万元；社会保障和就业支出安排11,761万元；医疗卫生支出安排4,938万元；节能环保支出安排103万元；城乡社区事务支出安排2,181万元；农林水事务支出安排5,660万元；交通运输支出安排736万元；资源勘探电力信息等事务支出安排67万元；商业服务业等事务支出安排68万元；国土资源气象等事务支出安排442万元；住房保障支出安排1,720万元；粮油物资管理事务支出安排86万元。
三、2014年财政工作的主要思路
（一）加强财税征管，确保收入稳定增长。一是坚持依法征税治费。深入挖掘税源增收潜力，继续抓住房地产开发后期房屋销售带动的营业税、土地增值税和契税增收时机，做好财源项目投产后的税费征收工作，保证应收尽收，确保完成全年预算任务；二是继续推进非税收入改革。严格规范行政事业性收费、政府性基金、罚没收入、专项收入的征收和管理。
（二）着力服务民生，提升社会保障能力。一是合理安排公用经费和项目经费。除人均标准定额补助单位外，考虑兑现《孙吴县机关和事业单位差旅费管理办法》中的出差补助费及减少2014年度追加经费等因素，按在职在岗人数，为一般行政事业单位人均增加1,000元的公用经费。2014年落实到具体单位的项目356个，资金6,946万元，同比增加5,450万元。二是加大乡镇投入。为保障乡镇各项工作顺利开展和偿还基层政府债务，2014年共安排乡镇经费1,202万元，比以前年度预算安排增加近一倍。二是继续认真落实各项惠农政策。做好各类补贴的核实发放工作。三是继续保障教育投入水平。做好提高生均经费标准和中小学基础设施建设及维护等工作。四是进一步推进医疗卫生体制改革。积极做好医改资金筹集、探索公立医院管理模式和加强医院财务规范管理等工作。五是完善社会保障体系。努力做好提高城乡低收入人群收入、促进残疾人就业、支持下岗职工再就业为城镇无业人员提供小额担保贷款等工作。六是继续加强城镇基础设施建设。做好城镇基础设施维护、镇内道路硬化、供排水、街道绿化和亮化工程等资金的筹集安排工作。
（三）扶持企业发展，增强财政自给能力。继续完善园区基础设施建设，推进产业项目向园区集中，促进资源共享；引导海峰热电公司清洁生产和技术改造；加大力度扶持地灵种植和水苏糖项目建设；支持三精儿童大药厂完成颗粒剂、散剂生产质量管理规范认证；支持长乐山沙棘公司扩大产能；支持天马彩钢扩大生产；支持亿达电缆的电缆生产；支持鼎盛制砖厂利用粉煤灰扩大空心砖生产规模；扶持宏大制油厂启动豆乳粉加工生产线等等。全力培植和拓展财源，增强我县财政自给能力。
（四）努力对上争取，提供经济发展动力。我们将按照十八届三中全会的精神，认真研究省委加快实施“两大平原”现代农业综合配套改革试验区及“四大规划”政策引导，配合各相关部门，做好各类补助资金的争取工作。
（五）继续深化改革，创新财政管理体制。一是压缩公用经费支出。按照省委、省政府及省财政厅关于支出预算要“压一般、保重点”的原则，继续压缩公用经费支出；二是继续完善预算制度改革。2014年没有特殊因素，原则上不再追加单位经费预算，其他政府投资项目严格按照相关管理办法审批安排，并做好政府公共预算、政府基金预算、部门预算、“三公”经费预算的公开准备工作，以维护预算的严肃性；三是继续深化国库集中支付制度改革。加强财政专户及国库资金管理，推进公务卡使用，强化预算执行管理；四是适时进行公务用车改革。根据国家政策做好公务用车改革前的准备工作，适时启动公务用车相关改革。
（六）完善同步监督，加大财政监管力度。树立依法理财和为民理财的意识，强化财政监管。一是加强资金管理，完善财政同步监督机制，积极推进财政同步监督机制建设工作，实施财政资金使用绩效评价管理；二是完善财政性资金投资项目评审管理流程，严格按照《孙吴县政府性投资项目管理办法》审批项目，严把资金投入关；三是加强政府采购管理，积极推行网上采购方式，发挥采购政策功能，优先采购节能、环保和自主创新产品；四是加强会计管理，做好会计业务指导和监督检查工作；五是进一步加强国有资产监督管理，确保国有资产保值增值，防止国有资产流失。
各位代表，2014年我县财税工作任重而道远，我们将在县委县政府的正确领导和人大的监督支持下，全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，加快财源建设，努力增收节支，确保完成全年财政任务目标，为全面建设富裕和谐活力新孙吴而努力奋斗！