关于黑河市2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告各位代表：受市人民政府委托，向大会报告黑河市2008年预算执行情况和2009年预算草案，请予审议。一、2008年财政预算执行情况2008年，在下面是小编为大家整理的【财政报告】关于黑河市2008年预算执行情况和2009年预算草案报告,供大家参考。
关于黑河市2008年预算执行情况和2009年
预算草案的报告
受市人民政府委托，向大会报告黑河市2008年预算执行情况和2009年预算草案，请予审议。
一、2008年财政预算执行情况
2008年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，全市上下认真落实科学发展观，积极推进“十项绩效工程”和“五个一”活动，努力进取，创新工作，较好地完成了人大批准的各项预算任务。
全市预算执行情况：2008年全市全口径财政收入完成132018万元，占预算148.5%，同比增长46.1%。其中：上划收入完成60199万元，占预算144.5%，同比增长39.5%；一般预算收入完成71819万元，占预算152.1%，同比增长52.2%。2008年全市一般预算支出完成479263万元，占调整预算95.9%，同比增长31.6%。
从财政收支平衡情况看，2008年全市一般预算收入71819万元，加省结算补助416808万元（其中：省补助收入423383万元，具体项目包括税收返还收入25961万元，所得税基数返还收入3601万元，一般转移支付补助收入52130万元，缓解县乡财政困难转移支付补助收入25871万元，调整工资转移支付补助收入62926万元，免征农业税转移支付补助收入20005万元，农村税费改革转移支付补助收入4518万元，边境地区和口岸转移支付补助5374万元，农村义务教育化债补助13335万元，生态功能区转移支付补助收入1471万元，专项补助收入170343万元，结算补助收入37848万元；上解省支出6575万元，包括固定上解3630万元，其他上解2945万元），加上年结转11631万元，全市财力合计500258万元，减当年财政支出479263万元、调出资金172万元、结转下年支出20376万元，当年净结余447万元。
此外，2008年全市基金收入完成29807万元，占预算326.8%，同比增长48.3%；基金支出完成33184万元，占调整预算87.2%，可比口径增长35.1%。从基金收支平衡情况看，2008年全市基金收入29807万元，加：专项补助收入5886万元，调入资金172万元，上年结转2173万元，财力合计38038万元，减当年财力支出33184万元后，基金结余4854万元。
市直预算执行情况：2008年市直全口径财政收入完成38242万元，占预算162.7%，同比增长33.7%。其中：上划收入完成20002万元，占预算157.5%，同比增长29.8%；一般预算收入完成18240万元，占预算168.9%，同比增长38.1%。2008年市直一般预算支出完成79003万元，占调整预算87.0%，增长42.2%。
从财政收支平衡情况看，市直一般预算收入18240万元，加省结算补助64456万元（其中：省补助收入67825万元，具体项目包括税收返还收入5674万元，所得税基数返还收入753万元，一般转移支付补助收入7360万元，调整工资转移支付补助收入10235万元，缓解县乡财政困难转移支付补助收入30万元，边境地区和口岸转移支付补助2065万元，农村义务教育化债补助524万元，专项补助收入29545万元，结算补助收入11639万元；上解省支出3369万元，包括固定上解1439万元，其他上解1930万元），加上年结转8562万元，市直财力合计91258万元，减当年财政支出79003万元、调出资金154万元、结转下年支出11850万元，当年净结余251万元。
此外，2008年市直基金收入完成12786万元，占预算201.2%，同比增长69.3%；基金支出完成12976万元，占调整预算83.1%，同比增长68.6%。从基金收支平衡情况看，2008年市直基金收入12786万元，加：专项补助收入1221万元，调入资金154万元，上年结转1448万元，财力合计15609万元，减当年财力支出12976万元后，基金结余2633万元。
在过去的一年里，经过全市各级财税部门共同努力，各项工作取得了较好成效。
（一）财政收入实现历史突破。各地采取切实有效措施，加强征管，堵塞漏洞，2008年全市全口径财政收入超过13亿元，历史上首次突破10亿元。其中：市直和嫩江县首次突破3亿元，爱辉区和逊克县首次突破1亿元。国税部门利用税收征收软件和网络信息数据，提高了税收分析质量和纳税评估水平，强化了重点税源监控。地税部门狠抓“六业一税”，加大对建筑安装、房地产、餐饮服务等行业税收的稽查力度。市政府组建了矿产资源产销及税费统计调查队，制定《黑河市完善煤炭企业产销量统计方法加强税费征管工作实施方案》和《关于进一步完善煤炭企业产销量统计办法加强税收及价调基金征管工作实施意见》，设计了煤炭产销计量流程，设立了9个统计工作站，建立了煤炭产量、价格、税收联动工作机制，2008年煤炭行业实现税收12000万元，增长92％。稳步推进房地产税收一体化工作，确保契税应收尽收。
（二）民生保障力度逐步加大。全面树立“以人为本”的理财思想，积极向上争取专项补助、转移支付资金33亿元，按照“保工资、保运转、保民生”的要求，提升各项社会事业的财政保障能力，切实改善民生。一是按照全省统一部署，积极落实国家调整津补贴政策，兑现了市区艰苦边远地区津贴标准调整政策。二是认真贯彻《黑河市人民政府关于城乡社会救助体系建设的实施意见》，进一步完善了城乡医疗、就业援助制度。强化社会保障资金管理，养老保险金、城镇（农村）居民最低生活保障金实现了100%发放。落实了新型农村合作医疗国家、省提高补助标准政策，农民参合率达到93.6%。三是完成了“普九”债务的审计认定和农村公益事业建设“一事一议”财政奖补先进村（农场）的申报工作。落实了粮食直补、农资综合直补、良种补贴、大型农机具购置补贴、产粮大县奖励等惠农政策，有效地调动了农民和地方政府发展粮食生产的积极性。四是争取上级廉租住房补贴资金5100万元，进一步落实《黑河市城区廉租住房保障办法》，启动了廉租住房建设。落实了省政府取暖方面的惠民政策，对城镇低保人员、农村五保户、城乡低收入人群发放了取暖补助4437万元。五是争取国家开发银行贷款2亿元，加快推进了东、西部棚户区改造，完成4栋安置回迁楼和龙科街道路延伸及附属设施工程建设，改善了城市环境。六是重点保障了教育、科技、农业等支出，同比分别增长42.0%、23.5%和30.8%，均高于全市经常性财政收入增幅。
（三）财源建设取得显著效果。围绕发展原材料、能源、贸易、旅游等产业，论证上报了34个新项目，有22个列入省重点扶持计划，其中：列入大项目计划10个，列入重点项目计划12个。市本级上报的5个项目全部列入大项目扶持计划，其中，对俄出口加工区列入全省财源建设示范点范围。制定了市本级实施财源建设工程意见，重点推进西南俄电工业区基础设施工程和五秀山俄电加工区二期基础设施工程建设。2008年园区企业税收实现4188万元，三道湾子金矿缴纳所得税6625万元，逊克县、嫩江县矿产资源价款收入入库9229万元，矿产经济和工业园区税收成为我市财政收入的增长点。全面落实招商优惠政策，继续对民航和进口货物运输国、地铁差价部分给予补贴，降低外经贸企业运输成本。2008年外经贸企业增值税实现7097万元。大黑河岛自由贸易广场项目投入运营，为扩展俄罗斯市场搭建了贸易平台。充分发挥担保公司贷款的政策性效应，加强与银行合作，扩大融资规模和范围，为12户中小企业提供委托贷款和担保贷款3063万元，为1100名下岗失业人员发放小额担保贷款1800万元。
（四）财政管理改革稳步推进。一是按照省财政厅统一部署，将县级行政事业单位全部纳入部门预算编制范围。市直2008年将住房公积金财政匹配比例由5%提高到8%，每台小汽车经费增加了5000元。选择了2家预算单位开展了部门预算定员定额标准试点改革。二是全市将82%比例的财政拨款预算单位纳入了国库集中支付转轨范围，实现财政国库零余额支付。继续完善了财政统发工资人员指纹信息库，实现了指纹信息库与财政统发工资数据库的有效连接。市直选择2家预算单位开展了公务卡管理改革试点。三是积极推行政府采购协议供货制度，强化了供应商和评审专家信用体系建设，完成了市直及中省直出差和会议定点饭店政府采购工作。四是制定了《黑河市财政支出绩效评价试行方案》和《黑河市财政局绩效评价内部协调工作制度》，建立了财政支出绩效评价指标体系，开展了2个试点项目绩效评价工作。五是继续深化义务教育学校经费保障机制改革，启动了义务教育学校学生免费发放教科书工作，落实了各项助学及奖励资金政策，进一步完善了校舍维修资金保障长效机制。六是积极做好企业改制重组、化解债务和盘活资产等工作。投入2500万元改制资金，重点支持了交通运输公司、国际经济贸易公司等企业改制。化解拖欠黑龙江中盟集团债务1500万元，回购双兴木制品厂债务1700万元。
（五）依法理财水平不断提高。开展了会计改革开放30周年纪念活动，对5337人进行了继续教育培训，组织会计从业资格考试674人，开展了2007年度代理记账机构年检和机关、企事业单位建账监管工作。加强了财政投资评审工作，共审查工程预、决算和预算控制价107个项目，审减额2773万元，审减率7.8%。认真完成行政事业单位产权登记工作，全市共登记1068个单位，其中市本级产权登记 191户。对2004—2007年文化建设事业建设费、捐资助学资金和高中、职教中心助学金使用情况，水资源费、人防异地建设费等非税收入收缴管理情况，以及市直2007年国有土地使用权出让收支情况进行了专项检查，提高了财政财务管理水平。接受了省审计厅对黑河市本级2006、2007年度转移支付资金使用情况的全面审计。
虽然2008年全市财政预算执行情况较好，但也存在一些不容忽视的问题。一是受国际金融危机影响，财政收入呈现前高后低走势。加之，重点项目和经济社会事业发展对财政资金的需求不断增加，财政收支矛盾依然突出。二是随着开发银行贷款和国债转贷资金等政府债务陆续到期，偿债压力逐年加大。三是税收征管流失问题依然存在，一些预算单位财务管理水平有待提高。对于这些问题，应该高度重视，通过采取积极有效措施，逐步加以解决。
二、2009年全市财政预算安排情况
2009年，受国际金融危机的冲击，我市财政形势非常严峻。由于煤炭、钢铁、铜、金、工业硅价格呈下行趋势，我市矿产资源和工业园区等支柱财源萎缩，税收下滑。增值税转型、个人所得税政策预期调整等形成了政策性减收。加之，国务院《关于促进边境地区经济贸易发展问题的批复》规定，自2008年11月1日起，取消边境小额贸易进口货物减半征税政策，以及复杂多变的国内外经贸形势都给外贸企业带来了严峻的挑战。同时，落实国家津补贴制度改革政策，实施重点市政项目建设，偿还到期政府债务等，也增加了财政支出压力。
基于对财政经济形势的分析，2009年预算编制的指导思想是：贯彻落实科学发展观，紧紧围绕市委、市政府的总体部署，努力挖掘增收潜力，积极推进财源建设，确保财政收入稳定增长；调整优化支出结构，增加“三农”、教育、卫生、社保等重点支出，切实保障和改善民生；围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设，完善公共财政体系；以收定支，量入为出，确保收支平衡。
按照上述指导思想，2009年全市全口径财政收入安排147860万元，可比口径增长12%。其中一般预算收入安排80440万元，可比口径增长12%。全市一般预算支出安排265000万元，可比口径增长11%。此外，全市基金收入安排10350万元，可比口径增长 8%。按照以收定支、专款专用原则，基金支出安排10350万元，可比口径增长8%。以上全市财政收支安排为指导性计划，最终预算以各县（市）区人代会批准的预算为准。
市直全口径财政收入安排30500万元，可比口径增长12%。其中一般预算收入安排15100万元，可比口径增长12%。市直一般预算支出安排40539万元，可比口径增长11%。此外，市直基金收入安排6428万元，可比口径增长8%。按照以收定支、专款专用原则，基金支出安排6428万元，可比口径增长8%。其中安排偿还国家开发银行贷款本息资金3514万元。
根据《预算法》要求，按照现行财政体制计算，2009年全市和市直一般预算收支以及基金预算安排都是平衡的。
三、2009年重点工作和主要措施
（一）大力推进财源项目建设。按照市委关于加快新型工业化进程的总体部署，依托资源和区位优势，重点发展能源、矿产、食品、医药、化工及对俄出口加工等优势产业，重点推进多宝山铜矿、翠宏山铁矿、争光岩金矿和年产30万吨电石化工、3000吨高纯度硅及配套14万吨工业硅等财源项目。继续落实《黑河市招商引资优惠政策》，发挥口岸优势，加强对俄合作，奖励扶持壮大外经贸主体，扩大贸易规模，弥补一般贸易下降带来的影响。同时，对公路建设、棚户区改造、廉租房建设等民生项目超前做好拆迁和安置工作，切实保证项目如期开工建设。
（二）突出抓好挖潜增收措施。积极应对国际金融危机对我市财政经济的冲击，切实贯彻“堵漏洞，建机制”的税收征管方针，全面落实税收分析—纳税评估—税务稽查的联动机制，加强重点税源监控，完善税源动态管理机制。落实好市政府《关于进一步加强全市房地产业建筑业税收征管的通知》和《关于进一步完善煤炭企业产销量统计办法加强税收及价调基金征管工作实施意见》，重点抓好房地产业、建筑安装和矿产资源行业税收统计和征管，挖掘增收潜力。开展税收稽查，抓好零散税种和非税收入征收，确保应收尽收。
（三）重点做好对上争取工作。深入研究和把握积极财政政策的导向，找准切入点，做好做实项目，力争向上争取资金有新的突破。抓住国家推进形成主体功能区、省加快大小兴安岭生态功能区建设的契机，重点在生态环保、森林草原养护、水土流失治理、矿山生态建设、财税收入分成等方面争取到政策支持，形成长期稳定的政策效应。紧紧盯住国家扩大内需、鼓励外贸的政策导向，在基础设施建设、棚户区改造、廉租房补贴、边境地区及口岸建设、外经贸、旅游发展、工业园区、对俄出口加工区建设等方面争取资金支持，实现保运转、保发展、保重点的目标。
（四）继续加大民生保障力度。切实落实“以人为本”的理财思想，按照“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的要求，科学配置政府财力资源，最大限度地满足民生需求。集中财力支持重点项目建设、新农村建设和民生工程，支持解决节能减排、生态环境保护和社会安全稳定问题，为创造和谐稳定的社会环境提供财力保障。2009年，市直公用经费定额标准提高500元，继续落实国家调整津补贴政策，逐步提高社会保障、教育、农业、科技等重点支出保障水平。同时，大力开展节支节约活动，严格控制人、车、会、考察等弹性支出增长，从紧安排一般性开支，把资金用在解决群众生产生活困难和经济社会发展最急需的地方。
（五）切实提高财政管理水平。继续加强国库集中支付、财政支出绩效评价、工程项目政府采购等管理改革，加强财政性投资项目的政府采购和财政投资评审，提高依法理财水平。研究制定《黑河市行政事业单位国有资产管理暂行办法》，加强国有资产动态管理，加快公共资源配置均等化、资产使用科学化、资产处置公开化、资产收益预算化步伐。加强财政执法监督，建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制。加快金财工程建设，提高财政资金的安全性和有效性。按照诚信原则，将国家开发银行贷款还款资金3514万元列入2009年度财政预算。
各位代表，2009年是我市应对国际金融危机的关键一年，我们要在市委的正确领导下，自觉接受人大及其常委会的监督指导，认真听取人民政协的意见建议，全面落实科学发展观，坚定信心，迎难而上，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为我市经济又好又快发展做出新的贡献!