关于2012年财政预算执行情况及2013年财政预算（草案）的报告各位代表：我受县政府委托，向大会提交2012年财政预算执行情况及2013年财政预算（草案）的报告，请予审议。一、2012年预算执行情况2下面是小编为大家整理的【财政报告】关于2012年财政预算执行情况及2013年财政预算草案报告,供大家参考。
关于2012年财政预算执行情况及2013年财政
预算（草案）的报告
我受县政府委托，向大会提交2012年财政预算执行情况及2013年财政预算（草案）的报告，请予审议。
一、2012年预算执行情况
2012年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的依法监督和民主监督下，在上级财政部门的大力支持下，认真贯彻落实积极的财政政策，充分发挥财政职能，深化财政改革，调整支出结构，着力支持全县经济和社会各项事业发展，财政预算执行情况良好。
(一)一般预算执行情况
2012年全口径公共财政预算收入预计完成39200万元，占年度预算的117%，同比增长25％。其中：中央级收入预计完成14500万元，占年度预算的100%，同比增长35%；地方公共财政预算收入预计完成24700万元，占年度预算的130%，同比增长19%；全县一般预算支出预计完成120000万元，加上上解上级各项支出预计1200万元，总支出为121200万元，剔除专项补助后县本级一般预算支出预计完成55000万元，占调整后预算的100%，收支相抵后，略有结余。
(二)基金预算执行情况
2012年基金预算收入预计完成7000万元，占年度预算的259%，比同期增长41%。上级补助收入16795万元，基金预算支出预计完成29288万元，占调整后预算的100%。
二、2012年预算执行及财政工作的主要特点
（一）财政收入全面完成。年初县人代会批准下达的财政收入任务为33340万元，同比增长6%。县政府的收入目标为39200万元，同比增长25%。为全面完成收入任务，县政府采取积极应对措施，在全县建立重点税源网络监测系统，成立了税收督查办，强化税源调查和欠税清缴工作，全年清理欠税并入库1500万元。
（二）重点支出得以保障。全年财政一般预算支出预计完成120000万元，基金支出预计完成29288万元，财政支出突破12亿元大关，同比增长5％。在保证职工工资和党政机关正常运转的基础上，重点向涉及民生的重点项目倾斜。
1、保障了工资及社会保障支出需求。全年拨付工资及社会保障资金32755万元（不含专项）。其中：全县干部职工工资、职工津补贴以及遗属补助等支出26500万元，仅2012年新增工资性支出就达4850万元（兑现财政供养人员2011年普调工资、2012年滚动工资、五年称职工资、艰苦边远地区津贴、职称工资等调资政策，增加支出2500万元；职工津补贴每人提高200元，增加支出2000万元；启动在职职工住房公积增加支出350万元）。社会保障支出投入资金6255万元。其中： 2012年新增加的支出有：离休老干部医药费由5500元提高到9500元，增加支出85.2万元；事业单位人员纳入工伤保险支出96.5万元；偿还2006至2007年财政欠拨供养人员医疗保险资金683万元；拨付2009年以前关停破产企业职工县级承担的医疗保险金507万元；2012年城镇居民医疗保险县级补助资金292万元；新农保启动资金99万元。
2、保障了机关运转支出需求。全年拨付资金6500万元，保证了行政事业单位及乡镇的正常运转经费、政法办案经费、村级运转经费、教育生均公用经费等，确保了各项工作的正常开展。
3、保障了重点项目建设支出需求。2012年民生方面投入10800万元，其中：分散小区纳入集中供热配套费4500万元，江畔公园改造3600万元，城镇建设及城镇绿化、亮化、购买垃圾车清雪车等支出1500万元，扶持建设肉鸡养殖小区资金1200万元。
4、保障了政策性支出需求。重点支持教育、计划生育、卫生等各项事业发展。按照国家要求，教育支出必须达到公共财政支出的15%，仅此一项就需列支6000万元；乡镇卫生院由差额变为全额单位，增加支出500多万元，乡村医生、卫生所改革还需增加支出；计划生育事业费安排支出804万元。
5、保障了财源建设支出需求。用于蓝艺地毯集团地垫项目迁址新建征地和技术改造1500万元，回购肥牛公司950万元，金桥啤酒厂启动生产借款600万元。同时还制定了一系列税收优惠政策，用于扶持企业扩大销售，解决企业发展过程中存在的问题。
（三）财政改革不断完善。今年是省厅确定的财政改革年，按省厅要求，我县全面完成了部门预算、国库集中支付转轨、绩效评价等财政改革工作任务。
1、细化部门预算编制工作。2013年部门预算的编制与转移支付资金挂钩，我县于2012年10月份开始着手编制2013年部门预算。重点是对基础信息进行了全面核查，确定公用经费定额，严格执行收支两条线，做好有收费单位的收入测算工作。
2、抓好国库集中支付转轨工作。我县的国库集中支付改革工作按省厅要求已全部完成。为预算单位安装了电子账务软件，取消了支付中心实拨账户，为各单位在银行开设了零余额和基本户，各业务股与预算单位实行联网，对预算单位的财务支出进行实时监控。
3、启动住房公积金工作。我县自2012年9月份起启动职工住房公积金工作，在职人员（含人事局办理正式录用手续的在职超编人员）每月按上年工资总额的2%缴纳住房公积金，今年由于时间紧，单位和个人的住房公积金的缴交比例都按每人每年600元缴纳，明年再按照工资额计算。
4、全面推进财政各项改革工作。除上述三项重点改革，2012年，我们还重点推进了“金财工程”扩面、财政投资评审、绩效评价、公务卡制度改革和政府采购制度等改革工作，各项改革都取得了预期的效果。
尽管2012年财政工作取得了较好的成绩，但也存在一些潜在的问题：一是财政收入结构不尽合理。财政收入中有70%属于一次性收入；二是招商引税成本加大。2012年招商返税和城镇优惠政策返税达到10000万元；三是税收返还减少。省财政厅自2011年起调整了税收返还奖励政策，中央级收入中增值税及消费税返还比例下降。上述三项将减少财力2亿元，造成收入增长财力不增的局面；四是财政收支矛盾突出。政策性新增财政供养人员、职工的工资普调、职工津补贴、事业单位绩效工资以及国家出台的各项刚性支出政策给我县财政带来了很大的压力。运转经费、民生工程、新农村建设、文化、教育、卫生、基础设施等的都需要保障；五是偿债压力加大。我县世界银行借款、基金会借款、农业综合开发借款陆续到期；哈肇路取消收费还贷市财政局每年扣款400万元；土地收储贷款2012年还本付息支出1500万元，2013年还要大幅度增加。上述问题应引起高度重视，并通过加快经济发展，深化财政改革，培植财源等措施加以解决。
三、2013年预算草案及财政各项工作任务
2013年全县财政工作的总体思路是：以科学发展观和党的十八大精神为指导，认真落实积极的财政政策，力求在提高财税收入质量上有新突破，在优化支出结构和改善民生上有新举措，在改革财税管理方式上有新作为，在财税监管上有新进展，在加强队伍建设上有新成效，推动全县经济社会更好更快发展。
依据上述指导思想，确定2013年财政收支预算为：全口径公共财政预算收入计划为45000万元，同比增长15%。全县财政一般预算支出计划为58235万元（不包括临时争取的专项支出），比上年增长18%，上解支出465万元。可用财力为57939万元，其中2013年按地方公共财政预算收入计划为28500万元，已知的上级补助收入29439万元。收支相抵后财力缺口为761万元，这部分财力缺口将通过向上争取资金和增收节支进行弥补。
依据上述指导思想和财政收支预算，确定2013年财政支出预算的原则为：一是足额安排全县职工工资、津补贴等工资性支出。2013年全县财政供养人员人员每人每月津补贴提高150元，全年预计增加支出1500万元；二是保证住房公积金、医保等社会保障方面支出。2013年住房公积金缴交比例由工资总额的2%提高到4%，预计增加支出350万元。职工医疗保险财政投入增加100元，达到人均900元；三是保运转。2013年单位定额公用经费增加500元取暖费，达到按编制人均2500元。 乡镇政府大幅度提高经费，合并乡镇经费50万元，非合并乡镇40万元，新增支出220万元。四是支持教育、卫生、计划生育、农林水等各项事业发展。按照国家要求的支出比例足额安排。
2013年我县财政形势不容乐观，面对经济下行带来的企业税收的减少、财政支出中刚性支出大幅增长的严峻形势，需要我们同心协力，共渡难关。
（一）加强收入管理，努力确保应收尽收。进一步加大组织收入工作力度，严厉打击各种偷逃骗税行为。加强对房地产业税收的征收管理工作，充分利用房地产税收一体化服务大厅，采取“以票控税、栋号管理”，对各个开发楼盘从土地挂牌到成本利润各个环节进行全过程动态监管，确保将该收的收入一分不少地收上来。从2013年开始，非税收入实行收支两条线，各部门要把所收的非税收入及时足额上缴国库，确保非税收入应收尽收。
（二）向上争取资金，努力增加补助收入。及时掌握相关动态，深入研究财政政策，客观详实地向上级部门汇报我县存在的问题和面临的困难，以扎实过硬的工作与真诚的态度赢得上级的理解与支持，努力增加上级补助收入，以缓解财政困难。
（三）强化预算约束，努力提高支出成效。一是严格预算追加。牢固树立过紧日子思想，坚决压缩一般性支出，坚决反对大手大脚花钱和铺张浪费行为，推进节约型政府建设。二是合理安排资金。确保实现“一维三保”的财政工作目标，维持机关正常运转，保工资、保专项、保民生。三是建立绩效评价机制。严格资金管理，确保财政资金落到实处，提高使用效益。
（四）推进财政改革，提高资金使用效益。继续深化部门预算改革，进一步完善基本支出定额标准体系，细化项目预算编制。完善国库集中支付和收入收缴运行机制，健全预算执行动态监控机制。加快“金财工程”建设，提高财政管理信息化水平。扩大预算公开范围，细化预算公开内容。推进政府采购、投资评审等项工作。加强行政事业单位国有资产管理，建立行政事业单位国有资产整合、共享、共用机制。强化财政监督，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，努力提高资金使用效益。
（五）做大财政“蛋糕”，努力缓解财政困难。一是抓好项目建设。全力以赴抓好重点项目，促其在质量、规模、效益上实现突破，实现企业、政府“双赢”；二是加快园区建设。引进一些能够促使“农民增收、财政增收”的产业类项目向园区集中。
各位委员（代表），新的一年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将振奋精神，扎实工作，锐意进取，开拓创新，按照科学发展观和构建公共财政的要求，全面提升财政的公共服务能力、支持经济发展能力和改革创新能力，努力做好各项财政工作，为建设富裕和谐、生态秀美、幸福宜居的新木兰而努力奋斗！